核查企业回款情况是一项重要的财务管理工作，确保企业能够及时收回应收款项，维护企业的资金流动性。以下是一般的核查步骤：

1. 收集相关文件和信息：收集与回款相关的文件和信息，包括销售合同、发票、付款通知、银行对账单等。这些文件和信息将成为核查的基础。

2. 对账核实：将企业的销售记录与客户的付款记录进行对账核实，确保销售金额和实际收款金额一致。可以使用电子账户系统、银行对账单等工具进行核对。

3. contact客户确认：主动与客户contact，确认付款情况，核实是否存在延迟付款、漏付或其他问题。可以通过tel、邮件、短信等方式进行沟通。

4. 跟进未付款项：对于未付款的客户，及时跟进，催促其支付欠款。可以发送付款提醒函或tel催款，与客户协商付款方式和时间。

5. 核查账龄：对未付款项进行账龄分析，根据欠款时间的长短进行分类。及时发现长期未收回的欠款，采取相应措施，如调整信用额度、采取法律手段等。

6. 梳理回款原因：分析回款情况，找出导致回款延迟或欠款的原因，如客户经营困难、商品质量问题等。根据分析结果，采取相应措施，如与客户协商调整付款方式、提供售后服务等。

7. 记录核查结果：将核查过程、结果和处理措施记录下来，作为后续跟进和分析的依据。可以使用电子表格或专门的财务软件进行记录和管理。

需要注意的是，核查过程中应遵守法律法规，不得涉及政治、seqing、db和暴力等内容。核查工作应专注于财务管理，确保企业的资金安全和流动性。