欧式看跌期权是一种金融衍生品，它给予持有人在未来某个特定时间以特定价格卖出标的资产的权利，而不是义务。该期权的价格是根据一定的数学模型计算得出的。

欧式看跌期权的价值可以使用Black-Scholes期权定价模型来计算。Black-Scholes模型基于以下几个要素：

1. 标的资产价格：期权的标的资产可以是股票、股指、外汇等。这个价格在期权到期日时被称为标的资产价格（S）。

2. 行权价：行权价是期权持有人在到期日时可以以该价格卖出标的资产的权利。行权价（K）是事先确定的。

3. 到期日：到期日是期权的最后一天，持有人在这一天可以选择是否行使期权。

4. 利率：利率是衡量资金的时间价值的因素，它对期权的价格产生影响。

5. 波动率：波动率是标的资产价格的波动程度的度量。波动率越高，期权的价格越高。

6. 时间：剩余期限对期权的价格也有影响。剩余期限越长，期权的价格越高。

根据Black-Scholes模型，欧式看跌期权的价格（P）可以通过以下公式计算：

P = K * e^(-r * T) * N(-d2) - S * N(-d1)

其中，

d1 = (ln(S/K) + (r + (σ^2)/2) * T) / (σ * sqrt(T))

d2 = d1 - σ * sqrt(T)

S是标的资产价格，K是行权价，r是无风险利率，T是到期日与当前日之间的时间差，σ是标的资产的波动率，e是自然对数的底数，ln是自然对数函数，N是标准正态分布函数。

这个公式计算出来的结果即为欧式看跌期权的价格。需要注意的是，该模型是基于一些假设（如市场无摩擦、无交易成本等），并且对于非欧洲型期权可能并不适用。因此，在实际应用中，可能会有其他修正模型用于计算期权的价格。